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ChongQing ChaoYu WuZi Co., Ltd.
鋼鐵行業(yè)低迷顯現(xiàn)。
7月23日，國家發(fā)改委公布的數(shù)據(jù)顯示，上半年全國粗鋼產(chǎn)量35720萬噸，增速同比減緩7.8個百分點。前5月鋼鐵行業(yè)實現(xiàn)利潤522億元，同比下降49.4%。
行業(yè)寒冬讓鋼鐵公司、銀行都倍感“煎熬”。此前，廣州鋼鐵集團拖欠近10家商業(yè)銀行貸款超過30億元。西部的重慶鋼鐵資金鏈也正經(jīng)歷嚴峻考驗。
6月27日，重慶鋼鐵再次祭出融資租賃法寶，與民生金融租賃公司簽訂融資租賃協(xié)議，民生金融租賃公司以1.4億元的價格購買重慶鋼鐵技改項目所需的若干零件和設(shè)備，隨后以1.57億元的總租賃價將零件和設(shè)備租賃給重慶鋼鐵。
對于資產(chǎn)負債率高企的重慶鋼鐵而言，通過融資租賃將極大緩解融資壓力。
公開資料顯示，截至2011年12月31日，重慶鋼鐵的資產(chǎn)負債率高達84.32%，負債總額228億元，其中短期借款、長期借款、一年內(nèi)到期的長期借款、應(yīng)付債券分別高達40億元、11億元、48億元、20億元，以融資租賃為主的長期應(yīng)付款多達33億，剛性負債合計為152億元。
鮮有人注意到，在重慶鋼鐵的天量融資背后，違約事件已在悄然發(fā)生。
本報記者獲悉，重慶鋼鐵在匯豐銀行、國家開發(fā)銀行的銀行借款均發(fā)生違約情形，而重慶鋼鐵在建信金融租賃公司辦理的融資租賃亦發(fā)生過違約。上述違約融資合計為36億元。
為了解違約的具體情況，本報記者多次聯(lián)絡(luò)重慶鋼鐵相關(guān)人士。不過截至發(fā)稿，并未得到回復(fù)。
銀行“高抬貴手”
作為重慶地區(qū)的支柱型企業(yè)，重慶鋼鐵在匯豐銀團的借款過程當中出現(xiàn)了違約情形。
2012年1月10日，重慶鋼鐵獲取了匯豐銀行關(guān)于同意免除在2010年12月31日及2011年6月30日兩個相關(guān)期間的財務(wù)承諾的豁免書，但這并非意味著重慶鋼鐵高枕無憂，目前重慶鋼鐵仍在就2011年12月31日財務(wù)承諾是否違約與匯豐銀團進行溝通。
2010年9月2日時，重慶鋼鐵與匯豐銀團簽訂授信貸款協(xié)議，重慶鋼鐵累計從匯豐銀團處獲得8.87億元借款。但出人意料的是，重慶鋼鐵隨后交出的2010年年報、2011年半年報、2011年年報中的財務(wù)數(shù)據(jù)均違反了匯豐貸款協(xié)議中約定的部分財務(wù)承諾，為此重慶鋼鐵被迫公開承認這是“違約事件”。
在重慶鋼鐵發(fā)生上述違約事件后，匯豐銀行方面有權(quán)宣布貸款提前到期，同時要求重慶鋼鐵限期償還已發(fā)放的貸款本息。為此，重慶鋼鐵在2011年年報中已將上述8.87449億元的已違約長期借款調(diào)整一年內(nèi)到期的長期借款列示，以備隨時還款之需
不僅僅是匯豐銀行，重慶鋼鐵在國家開發(fā)銀行取得的長期貸款亦出現(xiàn)違約。
2011年6月13日和2011年8月18日，重慶鋼鐵與國家開發(fā)銀行簽訂了兩份《外匯貸款合同》，兩次累計取得13.23億元的長期借款。在2011年財報出爐之日，重慶鋼鐵亦發(fā)現(xiàn)已經(jīng)違反了上述《外匯貸款合同》中約定的部分財務(wù)承諾，屬于違約事件，故在2011年年報中將上述13.23億元已違約的長期借款調(diào)整至一年內(nèi)到期的長期借款列示。
重慶鋼鐵方面宣稱，公司已就2011年12月31日財務(wù)承諾是否違約事項與國家開發(fā)銀行溝通，但尚未取得國家開發(fā)銀行的正式回復(fù)。
負債率攀高
除銀行貸款方面，重慶鋼鐵在融資租賃上面亦有違約之舉。但慶幸的是，重慶鋼鐵亦得到了租賃方的“體諒”。
2011年12月31日，重慶鋼鐵就融資租賃的違約情況與建信金融租賃公司進行緊急溝通，建信金融租賃公司回函稱“豁免重慶鋼鐵至2011年12月31日前對上述違約行為的違約責(zé)任，并給予重慶鋼鐵寬限期至2013年6月30日，在此期間不會因上述違約責(zé)任解除租約、收回或移走租賃協(xié)議項下的租賃設(shè)備，亦不會要求重慶鋼鐵停止使用設(shè)備或停止設(shè)備運轉(zhuǎn)”。
本報記者注意到，重慶鋼鐵高企的資產(chǎn)負債率或是觸發(fā)違約的罪魁禍首。
2009年9月28日，重慶鋼鐵與建信金融租賃公司簽訂轉(zhuǎn)讓合同，重慶鋼鐵將在建工程中賬面價值合計人民幣12.31億元的機器設(shè)備轉(zhuǎn)讓給建信金融租賃公司，轉(zhuǎn)讓價款為14億元。同日，重慶鋼鐵與建信金融租賃公司簽訂對該機器設(shè)備的租賃協(xié)議，租賃期限為2009年9月29日至2014年9月29日，初始租賃成本為14億元，租賃利率為3-5年期貸款利率下浮一個基點。
在上述租賃協(xié)議中，重慶鋼鐵與建信金融租賃公司約定，承租人重慶鋼鐵違約的情形包括：承租人資產(chǎn)負債率超過70%;承租人作為一方與除建設(shè)銀行以外的任何其他金融機構(gòu)協(xié)議下發(fā)生的任何違約，且未付欠款累計額超過人民幣50，000千元。
公開資料顯示，重慶鋼鐵的資產(chǎn)負債率在2009年末時僅為65.20%，但在2010年末上升到74.65%，已觸發(fā)融資租賃協(xié)議當中的違約條款。
